A cash pooling é uma operação e técnica financeira usada por empresas nacionais ou multinacionais que possuem filiais ou múltiplas subsidiárias.
Seu objetivo é otimizar a gestão e o fluxo de caixa, garantindo uma melhor organização e aproveitamento dos recursos disponíveis, integrando os saldos e operações de diversas contas bancárias em uma conta única.
Com isso, é possível reduzir custos, aprimorar o controle sobre as entradas e saídas financeiras, bem como potencializar a rentabilidade do capital da organização.
Leia o nosso artigo e entenda o que é cash pooling e como funciona. Vem com a gente!
O Que É Cash Pooling?
O cash pooling é um sistema que unifica a gestão de caixa de empresas que participam de um mesmo grupo econômico.
De maneira prática, essa estratégia reúne os valores existentes em diferentes contas bancárias em uma única conta central de forma automática, concentrando todo o controle financeiro.
Sendo assim, saldos positivos e negativos não ficam dispersos entre filiais ou subsidiárias, o que possibilita o uso mais inteligente e estratégico do capital na operação e nos investimentos.
Como Funciona O Cash Pooling?
Na estratégia de cash pooling funciona da seguinte forma: cada filial ou subsidiária mantém sua própria conta bancária, mas o controle do dinheiro é realizado de maneira centralizada pela matriz e controladora do grupo econômico.
Ao final do dia, os saldos dessas contas são consolidados, assegurando uma visão unificada do caixa e maior precisão na gestão financeira. Além disso, o cash pooling possui dois formatos: físico e notional, que possuem características distintas.
Cash Pooling Físico
O cash pooling físico é um formato onde há a transferência efetiva de valores. Os saldos das contas das unidades são integrados em uma conta central no final do dia e podem ser redistribuídos de acordo com as necessidades de cada filial no dia posterior.
Cash Pooling Notional
Já no cash pooling notional não há movimentação de capital entre as contas. A consolidação é feita somente de maneira virtual, onde os saldos são considerados de maneira conjunta para o cálculo de juros e compensação de déficits.
Essa modalidade permite à empresa unificar e gerir ganhos e perdas sem a necessidade de efetuar transferências bancárias.
Quais Os Benefícios Do Cash Pooling?
O cash pooling é uma estratégia que pode entregar muitas vantagens para empresas que possuem várias unidades ou subsidiárias, bem como para grupos econômicos.
Ao unificar a gestão de caixa, essa estrutura possibilita um controle mais eficiente dos recursos, melhora o aproveitamento dos recursos disponíveis, além de diminuir os custos, por exemplo, com taxas e tarifas bancárias.
Confira a seguir os principais benefícios que o cash pooling pode trazer para a sua empresa:
Redução De Custos Financeiros
Essa estratégia financeira é capaz de reduzir custos ao centralizar saldos, evitando que filiais busquem empréstimos caros ou paguem juros altos. Além disso, o cash pooling também ajuda a maximizar os rendimentos sobre saldos positivos.
Simplificação Da Gestão Financeira
Com a estratégia de cash pooling, a tesouraria pode lidar com menos contas e processos dispersos, reduzindo, assim, a complexidade operacional, além de facilitar o controle global.
Isso possibilita uma gestão mais ágil e integrada dos recursos, possibilitando que decisões financeiras sejam tomadas a partir de uma visão consolidada do caixa da companhia, além de melhorar a comunicação entre as diversas unidades de negócios.
Otimização Do Fluxo De Caixa
Essa estratégia também é vantajosa porque ela permite um melhor aproveitamento inteligente do fluxo de caixa
O cash pooling evita que recursos ociosos em uma unidade deixem de gerar rentabilidade ou evitar o pagamento de juros, podendo suprir déficits em outras, sem que o grupo empresarial precise recorrer a fontes externas de crédito e financiamentos.
Melhor Controle Financeiro
Outra vantagem dessa estratégia é um maior controle dos recursos financeiros, devido à centralização da gestão, que possibilita o monitoramento diário das entradas, saídas e movimentações financeiras com clareza, aprimorando a governança e a gestão financeira.
Melhor Liquidez
Esse sistema também melhora a liquidez do negócio ao otimizar a distribuição interna dos recursos, permitindo que a empresa tenha uma reserva de caixa mais eficiente, além de reduzir a exposição da organização a imprevistos de mercado.
Visibilidade Aumentada
Com esse tipo de gestão, a tesouraria passa a ter uma visão unificada de todas as contas, o que permite decisões mais rápidas e bem embasadas, evitando que o dinheiro fique parado em algumas unidades enquanto outras têm falta de liquidez.
Dessa maneira, os recursos são utilizados de forma mais estratégica, potencializando o retorno e garantindo o equilíbrio financeiro do grupo empresarial.
O Futuro Do Cash Pooling Com O Open Finance
Com o avanço do Open Finance, o cash pooling segue para um futuro mais conectado, inteligente e automatizado.
Isso porque, a integração via APIs possibilitará que as organizações tenham acesso às informações financeiras em tempo real, o que facilita decisões seguras, ágeis e precisas sobre a gestão do caixa.
A expectativa é que modelos virtuais, como o cash pooling notional, ganhe mais espaço no mercado, visto que a consolidação de saldos poderá acontecer sem movimento físico de recursos.
Somado a isso, a automação e o uso de algoritmos inteligentes facilitarão a redistribuição do caixa entre unidades de maneira previsível.
Além disso, a integração entre sistemas internos, bancos e outros serviços financeiros também expandirá o escopo do cash pooling, possibilitando incluir aplicações, crédito e seguros na análise de liquidez.
Com a evolução regulatória e tecnológica do Open Finance, as barreiras operacionais devem ser reduzidas, tornando a gestão financeira corporativa mais eficiente e integrada.
Conclusão
Em um mundo corporativo cada vez mais digital e interconectado, o cash pooling pode ser um instrumento fundamental para grupos de empresas que buscam maior eficiência e controle financeiro.
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