Fluxo de caixa: aprenda agora mesmo como fazer corretamente de forma prática

01 setembro 2020
Rodrigo Ferreira

Realizar a gestão do fluxo de caixa de forma correta é essencial para qualquer negócio, tendo em vista que por meio desta ferramenta é possível fazer um controle efetivo de toda as entradas e saídas de recursos da empresa em um determinando período, proporcionando uma administração financeira mais sólida, confiável e eficaz.

Devido à sua importância, o fluxo de caixa precisa ser observado com frequência em qualquer companhia, desde as micros e pequenas, já que é um instrumento que viabiliza a análise de contas para a elaboração de um planejamento adequado, além de permitir um controle efetivo das finanças e a manutenção dos recebimentos e pagamentos em dia.

Quer saber como fazer a gestão do fluxo de caixa da empresa de maneira correta e efetiva? Então, continue a sua leitura!

Classifique as entradas e saídas

As entradas são todos os recebimentos no caixa e nas contas bancárias da organização, seja por meio da venda de produtos ou da prestação de serviços, rendimentos de aplicações financeiras, dentre outros, podendo ocorrer ou não a cada mês ou período analisado.

Para evitar que se perca o controle do caixa da empresa, é necessário controlar e verificar todas as entradas e recebimentos periodicamente. Assim, além de entender o quanto ganhou com as vendas naquele período, também saberá os clientes que não realizaram os pagamentos, em quais dias da semana a entrada de recursos foi mais alta e, dessa forma, se planejar melhor a curto e médio prazo.

Já as saídas estão ligadas aos valores que saem do caixa e das contas bancárias, como o pagamento de fornecedores, investimentos em ativos imobilizados, recolhimento de tributos, pagamento da folha de pagamento e demais custos e despesas. Para facilitar o controle, uma ideia é interessante é segmentar e classificar as saídas em um software de gestão financeira utilizando um plano de contas contábil de forma alinhada e com o apoio do seu contador.

O ideal também é contar com o auxílio da tecnologia nesse processo. Caso sua empresa ainda não utilize um software ERP, começar a organizar as finanças por meio de uma ferramenta de gestão certamente é uma excelente opção. Com isso, é possível entender minimamente a realidade financeira do negócio e implementar as ações mais adequadas de acordo com as características do negócio. Algumas empresas de contabilidade, como é o caso da Artdata, oferecem opções de ERP sem custos adicionais para micro e pequenas empresas que contratam suas soluções contábeis, tributários e de folha de pagamento.

Registre todas as entradas e saídas

O lançamento correto de todos os dados é imprescindível para as análises e cálculos futuros do caixa. Então, se algo for lançado errado ou deixar de ser registrado, o controle do fluxo caixa ficará comprometido e os resultados obtidos serão imprecisos.

Realize a análise dos números e faça projeções

Para que o monitoramento do fluxo de caixa gere resultados positivos, é importante que você saiba como realizar uma análise precisa de seus registros. Com isso, é possível entender melhor a realidade do negócio e implementar as ações mais adequadas de acordo com as principais demandas financeiras da empresa tanto a curto quanto a longo prazo. Veja os principais dados que podem ser avaliados:

Recursos disponíveis

Mostra o valor que você tem disponível no caixa e nas contas bancárias no final do dia da jornada de trabalho. Pelo fato de todas as contas contábeis e financeiras iniciarem com um saldo inicial, relativo ao dia anterior, caso você utilize um ERP esses valores devem ser exatamente iguais no seu sistema e no sistema do seu contador, pois todas as entradas e saídas devem ser contabilizadas e registradas. Portanto, os saldos ao final de um dia obrigatoriamente serão idênticos ao do início do dia subsequente.

Com essas informações, é possível compreender a variação do caixa da empresa em diversos períodos diários, semanais ou mensais.

Lucro

Para saber o verdadeiro lucro do seu negócio, que significa o montante que poderá ser distribuído aos sócios a título de dividendos, não basta que você considere apenas valor da venda ou de uma prestação de serviços e subtraia todos os custos envolvidos na negociação. Por exemplo: se você compra uma geladeira por R$ 700,00 e vende por R$ 1.000, seu lucro foi de R$ 300,00. Contudo, R$ 80,00 foram utilizados para o frete. Nesse caso o valor do lucro passa para R$ 220,00. Só isso? É claro que não é tão simples assim!

Você não pode se esquecer de subtrair qualquer gasto que estiver envolvido, como os valores recolhidos de tributos, custo com a folha de pagamento, gastos com despesas operacionais, máquinas e equipamentos, dentre outros específicos de cada negócio e operação. Dessa forma, para descobrir o lucro, é indispensável contar com uma escrituração contábil regular para se chegar ao verdadeiro resultado gerado pela companhia aos sócios por meio da atividade da empresa.

Como pode perceber, o fluxo de caixa é uma maneira eficaz de entender se a empresa está gerando lucro ou não, e quais ações podem ser tomadas para otimizar as finanças. Para tornar essa atividade mais simples e efetiva, como já dissemos, você pode contar com as ferramentas proporcionadas com o avanço da tecnologia, como um software de gestão que contribui tanto para a visualização de todas as movimentações financeiras, quanto para a elaboração do fluxo e análise precisa de seus resultados.

Achou este conteúdo interessante? Então, aproveite para baixar o nosso “Guia completo: dicas para a gestão financeira da sua empresa em tempos de Coronavírus” e confira diversas dicas para aplicar no seu negócio!

Almir Ferreira

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